Транзит в никуда: уход от налогов при поставках комплектующих
Очередная схема выявлена налоговыми органами в ходе проверки – «на рельсы» было поставлено документирование гомельской организацией транзитных поставок комплектующих к вагонам по цепочке «Производитель – Посредник – Покупатель».
Проверка выявила, что комплектующие закупались за пределами Республики Беларусь и поставлялись резидентам Российской Федерации и Республики Казахстан без ввоза на территорию республики. Фактически – транзитом из страны производителя в страну покупателя, а расчеты с производителем осуществлялись за счет предоплаты от покупателей.
При этом у белорусской организации:
- собственные оборотные средства отсутствовали;
- незначительная наценка едва покрывала аренду офиса и зарплату сотрудников;
- руководитель не владел информацией об осуществляемой деятельности.
Схема пресечена, предотвращен возврат НДС на сумму более 20 млн. рублей.
Материалы проверки направлены в правоохранительные органы для дачи правовой оценки и рассмотрения вопроса о возбуждении уголовного дела.
По информации телеграм-канала МНС